セミナーNo.3180
税理士なら知っておきたい【3時間徹底講座】

個人、法人にまつわる生命保険課税リスクと節税提案


木下 勇人 相続・事業承継
2017年7月5日(水)

  16:00〜19:00
□ 会場受講:
□ オンライン受講:
□ 対 象:会計事務所 様
□ 受講料:5,000円(税込)
講師
木下 勇人
税理士法人レディング 代表社員/税理士

こちらのセミナーは終了いたしました。

講演内容

押えておきたい実務知識

  • 税理士が知っておくべき生命保険の本来的意義と提案方法
  • 死亡保険金枠の効率的な使用方法
  • 保険料贈与プランの実行時におさえておくべき留意点
  • 国税庁の悲願! 「契約者変更における支払調書の提出」
  • 死亡保険金が特別受益として持ち戻しされる場合(判例紹介)

個人の提案事例と実務留意点

  • 生命保険の利用が逆に仇に・・・代償分割での贈与税課税リスク
  • 建物更生共済の特殊な課税関係
  • 低解約返戻金型逓増定期保険の個人買取りスキームの税務リスク検証
     〜いわゆる「名義変更プラン」への対応〜
  • 積立型医療保険を用いた相続税対策

法人の提案事例と実務留意点

  • 法人保険(長期平準定期保険)の一般的活用法
  • 法人保険(長期平準定期保険)の問題点検証と具体的対応策(出口戦略)
  • 法人保険(長期平準定期保険)の追加検討事項(相続の早期発生リスクへの対応)
  • 法人保険(長期平準定期保険)の現物支給における追加的検討事項
  • 税理士が絶対知らないといけない生命保険を活用した財務戦略(出口戦略)
    〜解約返戻金に対する出口戦略の各種検証〜
  • ハーフタックスプラン(福利厚生プラン)における払済を用いた出口戦略
  • 失効を用いた出口戦略と税務リスク
  • 年金支払特約は設定済み? 選択肢を増やす出口戦略
  • 法人保険における出口戦略(ケーススタディ)
  • ハーフタックスプラン(福利厚生プラン)における普遍的加入要件の徹底検証
※講演内容は変更となる場合があります。あらかじめご了承ください。

講師紹介

木下 勇人

木下 勇人

税理士法人レディング 代表社員/税理士

昭和50年、愛知県生まれ。南山大学経営学部卒業後、平成15年 監査法人トーマツ名古屋事務所入所。フィナンシャル・ソリューションズ部配属され、非上場会社オーナーの相続・事業承継対策、企業組織再編支援を専門に受け持つ。平成17年税理士法人トーマツ名古屋事務所転籍後、平成20年に公認会計士 木下事務所、木下勇人税理士事務所を開設し、税理士法人レディング(相続・事業承継専門の税理士法人)代表社員に就任する。
[保有資格]
◆公認会計士(登録番号:第22223号)
◆税理士(登録番号:第111031号)
◆登録政治資金監査人(登録番号:第3061号)
◆AFP(会員番号:50404400)
◆不動産鑑定士第2次試験合格

開催概要

開催日
(収録日)
開催日
収録日
2017年7月5日(水)

16:00〜19:00  (受付 15:30〜)
ご参加資格 会計事務所 様
金額(税込) 5,000円(税込) 
オンライン
受講
会場受講
セミナー番号 3180
主  催 全国経友会(全国中小企業経友会事業協同組合)
└教育情報部会:保険サービスシステムHD株式会社
備  考
※ご参加資格の属性以外の方や、講座の内容に競合すると考えられるサービスを提供する立場の方、その他、主催者が不適切であると判断した場合、受講をお断りさせていただく場合があります。あらかじめご了承ください。

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